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Le compte d'épargne libre d'impôt (CELI)

Publié le 2009-02-20 par NIQUETTE, Gilles

Le compte d'épargne libre d'impôt (CELI)

Avec la sortie du nouveau régime d'épargne offert par le gouvernement canadien, le compte d'épargne libre d'impôt (CELI), l'épargnant est en mesure de se poser une tonne de questions.

Qu'est-ce qu'un CELI?
Le compte d'épargne libre d'impôt (CELI) vous permet d'épargner de l'argent dans n'importe quel compte d'épargne et de ne pas payer d'impôt sur les intérêts générés par votre capital. Toutefois, le montant mis de côté comme épargne n'est pas déductible d'impôt et vous ne pouvez épargner plus de 5000$ par année.
Exemple: Jacques gagne 50,000$ durant l'année. Il met 5,000$ dans un CELI qui génère 400$ en intérêts durant l'année. Jacques paiera de l'impôt sur 50,000$ au lieu de sur 50,400$ comme il l'aurait fait sans le CELI.

Comment profiter du CELI?
Durant les premières années, le CELI ne vous amènera pas de grandes économies d'impôt car les intérêts générés sur 5,000$ sont assez faibles. Pourtant, après 5 ans de cotisation maximale (5 x 5,000$ = 25,000$), avec 5% de rendement, vous aurez 1,250$ de revenus libre d'impôt. Après 15 ans de cotisations, 3,750$.

REER ou CELI?
Le REER vous permet de reporter l'impôt à plus tard car vous ne payez pas d'impôt sur les sommes investies, mais vous payez de l'impôt sur les sommes retirées.
Le CELI vous sauve de l'impôt pour plus tard lorsque vous retirez vos intérêts, mais vous en payez maintenant.
Pour quelqu'un qui n'a aucune épargne, il est mieux de commencer par un REER car vous sauver de l'argent lorsque votre salaire est plus élevé maintenant.
Pour quelqu'un qui a déjà beaucoup de REER, se tourner vers le CELI est une bonne idée.

Exemple CELI:
1. Pierre gagne 60,000$ par année.
2. Il met 5,000$ dans un CELI chaque année (5% d'intérêts par année).
3. Il paie de l'impôt sur 60,000$ chaque année.
4. Après 10 ans, il prend sa retraite et retire ses CELI.
5. Ses CELI ont une valeur de 5,000$ @ 5% x 10 ans = 63,750$.
6. Il ne paie pas d'impôt sur les 63,750$ retirés.
7. Profit net : 13,750$

Exemple REER:
1. Pierre gagne 60,000$ par année.
2. Il met 5,000$ dans un REER chaque année (5% d'intérêts par année).
3. Il paie de l'impôt sur 55,000$ chaque année.
4. Après 10 ans, il prend sa retraite et retire ses REER.
5. Ses REER ont une valeur de 5,000$ @ 5% x 10 ans = 63,750$.
6. Il paie de l'impôt sur les 63,750$ retirés.
7. Profit net : 18,125$

Il est donc plus avantageux pour Pierre de prendre des REER pour sa retraite.

Votre situation est sans doute beaucoup plus complexe et les décisions doivent être prises au cas par cas.

Communiquez avec Niquette Rocheleau Assurances Ltée. pour plus d'information sur les CELI et les REER.

- Gilles Niquette